Onderhanden werk
Het saldo onderhanden werk betreft de saldi van de lopende grondexploitaties, de gronden en panden die op korte termijn worden opgenomen in een grondexploitatie en de door derden gefinancierde investeringsprojecten. Jaarlijks wordt het verschil tussen de lasten en baten aan deze posten toegevoegd of onttrokken. Bij de afsluiting van de grondexploitatie of het project wordt het saldo als resultaat genomen. Met ingang van 2007 worden, conform de voorschriften BBV, de getroffen risicovoorzieningen, voor zover noodzakelijk, in mindering gebracht op het saldo van de betreffende grondexploitatie.
Alle binnenstedelijke grondexploitaties zijn afzonderlijk door de raad vastgesteld.
Een aantal van deze projecten is winstgevend, waardoor het onderhanden werk per balansdatum een creditpositie kan zijn, indien op dat moment meer inkomsten dan uitgaven zijn gerealiseerd. Daarnaast is een aantal binnenstedelijke projecten verliesgevend, waardoor het saldo van het onderhanden werk voor deze projecten een debetpositie laat zien. Conform de BBV voorschriften wordt voor verliesgevende projecten een voorziening gevormd en indien per balansdatum meer uitgaven dan inkomsten zijn gerealiseerd, wordt dát deel van de voorziening ingezet om de waarde op de balans nihil te presenteren. De som van alle deelprojecten zoals hiervoor benoemd vormen het totaal saldo van het onderhanden werk aan de activazijde van de balans. In het geval dat het saldo van de winstgevende grondexploitaties per balansdatum groter is dan het saldo van de verliesgevende grondexploitaties(rekening houdend met het aanwenden van de voorziening), kan daardoor de uitkomst van de post onderhanden werk in dit geval een creditpositie op de balans geven. Dit is voor de binnenstedelijke grondexploitaties in het jaar 2016 het geval.
Omschrijving | Boekwaarde | Boekwaarde |
|---|---|---|
Grondexploitatie Leidsche Rijn | 23.340 | 34.506 |
Grondexploitatie Stationsgebied | 52.612 | 13.061 |
Grondexploitaties binnenstedelijk | 32.436 | 18.992 |
Strategische verwerving / voorraadfunctie | 0 | 0 |
Projecten overig | -29 | 359 |
Voorziening grondexploitatie Leidsche Rijn | -15.632 | -13.397 |
Voorziening grondexploitatie Stationsgebied | -52.612 | -13.061 |
Voorziening grondexploitatie binnenstedelijk | -24.641 | -23.396 |
Totaal | 15.474 | 17.064 |
Bedragen zijn in duizenden euro's.
De geactiveerde uitgaven met betrekking tot de grondexploitaties Leidsche Rijn, Stationsgebied en binnenstedelijke complexen.
Grondexploitaties | Boekwaarde | Investe-ringen | Inkom-sten | Boekwaarde | Voorzieningen verlies latend complex |
|---|---|---|---|---|---|
a | b | c | d = a+b-c | e | |
Leidsche Rijn | 23.340 | 49.954 | 38.788 | 34.506 | -13.397 |
Stationsgebied | 52.612 | 52.372 | 91.923 | 13.061 | -13.061 |
Binnenstedelijk | |||||
Vrouwjuttenstraat Zuidzijde | -23 | 6 | 0 | -17 | 0 |
Veemarkt (Ontwikkeling Voordorp Zuid) | 6.747 | 1.908 | 13.292 | -4.637 | 0 |
Van Lieflandlaan | 1.374 | 119 | 0 | 1.493 | 0 |
Duurstedelaan | 650 | 98 | 0 | 748 | 0 |
Gerrit Rietveldcollege | 2.684 | 4.166 | 9.125 | -2.275 | 0 |
Schermerhornstraat | 231 | -3 | 1.021 | -793 | 0 |
Victor Hugoplantsoen | -3.934 | 5.265 | 3.190 | -1.859 | 0 |
Isothopenweg (Transferium Lage Weide) | 73 | 10 | 0 | 83 | 0 |
Cereol | 36 | 904 | 940 | 0 | 0 |
Kop van Lombok | -1.682 | 2.124 | 1.034 | -592 | 0 |
Uitbreiding bedrijventerrein Overvecht | -495 | -3 | 0 | -498 | 0 |
Floridadreef | 233 | 26 | 0 | 259 | 0 |
Oudenrijn West | -1.814 | 3.135 | 3.193 | -1.872 | 0 |
Centrum Kwadrant Overvecht | 10.815 | 492 | 0 | 11.307 | -9.298 |
Camposdreef | 274 | 33 | 0 | 307 | -104 |
Rijnhuizenlaan | 378 | 19 | 21 | 376 | -32 |
BEFU-terrein | 2.031 | 52 | 101 | 1.982 | -1.982 |
Opaalweg / Amethistweg | 344 | 41 | 0 | 385 | -77 |
Ikea | -1.840 | 1.888 | 48 | 0 | 0 |
Kanaleneiland Centrum (As van Kanaleneiland) | 6.720 | 941 | 3.969 | 3.692 | -2.695 |
Hiëronymuserf (DELA terrein) | 4.111 | 413 | 0 | 4.524 | -2.106 |
Van Heukelomlob | 105 | 116 | 0 | 221 | -135 |
Centrumplan Vleuten (Kern Vleuten) | 5.908 | 142 | 0 | 6.050 | -6.050 |
Hart van De Meern (Centrumplan De Meern) | 1.888 | 185 | 523 | 1.550 | -917 |
Gemeentewerf Vleuten | 175 | 216 | 391 | 0 | 0 |
Het Nieuwe Zandpad | 1.074 | 792 | 0 | 1.866 | 0 |
Merwedekanaalzone Deelgebied 4 | -1.712 | 712 | 0 | -1.000 | 0 |
Overige | -1.915 | 365 | 758 | -2.308 | 0 |
Totaal binnenstedelijk | 32.436 | 24.162 | 37.606 | 18.992 | -23.396 |
Bedragen zijn in duizenden euro's.
Grondexploitaties
Nog te maken kosten | Nog te verwachten opbrengsten | Verwacht exploitatieresultaat | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
a | b | c | ||||||
Leidsche Rijn | 699.518 | 814.696 | -13.397 | |||||
Stationsgebied | 241.219 | 174.838 | -66.381 | |||||
Binnenstedelijk | 83.533 | 99.550 | 20.422 | |||||
Bedragen zijn in duizenden euro's. | ||||||||
Vooruitbetaalde kosten (op voorraden)
Boek-waarde | Inves-teringen | Desinves-teringen | Naar gronden in exploitatie | Boekwaarde 31-12-2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
a | b | c | d | e = a+b-c-d | |
Totaal strategische verwervingen | 0 | 422 | 422 | 0 | 0 |
Totaal voorraadfunctie | 0 | 3 | 3 | 0 | 0 |
Totaal anticiperende verwervingen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal OHW niet grondexploitatie | -29 | 7.225 | 6.837 | 0 | 359 |
Totaal gronden niet in exploitatie | -29 | 7.650 | 7.262 | 0 | 359 |
Bedragen zijn in duizenden euro's.